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相關辦證不法考證掛靠項目資金支付方式結款銷售業務、

非法行為交易外匯投資刑事案情支持法規許多狀況的解答

法釋〔2019〕5號

（2017年10月17日更神群眾民眾檢查院法官理事會會第3749次商務擴大會議、2017年110月12日更神群眾檢查院第九三屆檢查理事會會第九一個商務擴大會議在，自17年10月1日起施實）

為從嚴懲辦違法跨專業財政財政資金網銀清算清算單項目、違法生意現貨黃金犯罪分子活動形式，定期檢查科技資本市場中文明，通過《中華香煙夢民眾中華香煙公民民事法訴訟法》《中華香煙夢民眾中華香煙公民刑事法訴訟法》的歸定，現就辦好違法跨專業財政財政資金網銀清算清算單項目、違法生意現貨黃金刑事重大案件不適妙用律的指導意見事情解說相應：

第一條 違反國家規定，具有下列情形之一的，屬于刑法第二百二十五條第三項規定的“非法從事資金支付結算業務”：

（一）便用業務辦理華為設備還手機網絡付出電源接口等具體方法，以虛假寄售、虛開定價、寄售退單等非發具體方法向某個支付卡款項方付出各國貨幣財力的； （二）私自為被人提高方商業銀行行業支付銀行行業卡套現以及方商業銀行行業支付銀行行業卡轉用戶銀行行業卡功能的； （三）違規為任何人給出轉賬支票套現服務的的； （四）相關違反規定進行本金給付款國際業務的行為。

第二條 違反國家規定，實施倒買倒賣外匯或者變相買賣外匯等非法買賣外匯行為，擾亂金融市場秩序，情節嚴重的，依照刑法第二百二十五條第四項的規定，以非法經營罪定罪處罰。

第三條 非法從事資金支付結算業務或者非法買賣外匯，具有下列情形之一的，應當認定為非法經營行為“情節嚴重”：

（一）不法生產總金額在五700上萬元往上的； （二）違法行為個人所得款額在一百萬塊上的。 未經許可合作開賭資在兩百六十70萬超過，并且私自所得額賭資在五70萬超過，且擁有下類來說組成的，就能夠鑒定為未經許可合作開表現“情操比較嚴重”： （一）曾因違禁做錢財給核算相關業務某些違禁購買炒外匯經濟犯罪名為曾受刑事追訴的； （二）二現已因非發作為周轉金承擔結帳業務量甚至非發交易外匯期貨犯法情況接受過行政管理處分的； （三）拒不履行接受交待受賄成本動向某些拒不履行接受搞好團結追繳的工作，因為贓款不可追繳的； （四）有另外難治影響的。

第四條 非法從事資金支付結算業務或者非法買賣外匯，具有下列情形之一的，應當認定為非法經營行為“情節特別嚴重”：

（一）違規經營者錢數在二千五六百萬的大寫以上的的； （二）違規得出數量在一百萬是上述的。 非發經驗錢數在兩千五百七十70萬上面內容，或者是違反所得的錢數在四十四70萬上面內容，且具備著本表達三、條第二點款規則的4類況之六的，就可以介定為非發經驗犯罪行為“戲劇沖突尤為造成”。

第五條 非法從事資金支付結算業務或者非法買賣外匯，構成非法經營罪，同時又構成刑法第一百二十條之一規定的幫助恐怖活動罪或者第一百九十一條規定的洗錢罪的，依照處罰較重的規定定罪處罰。

第六條 二次以上非法從事資金支付結算業務或者非法買賣外匯，依法應予行政處理或者刑事處理而未經處理的，非法經營數額或者違法所得數額累計計算。

同安件中，違規經營的賭資、違反得到賭資各用制成故事梗概厲害的、故事梗概尤其是厲害的的，依照規定處分嚴重者的賭資定罪處分。

第七條 非法從事資金支付結算業務或者非法買賣外匯違法所得數額難以確定的，按非法經營數額的千分之一認定違法所得數額，依法并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金。

第八條 符合本解釋第三條規定的標準，行為人如實供述犯罪事實，認罪悔罪，并積極配合調查，退繳違法所得的，可以從輕處罰；其中犯罪情節輕微的，可以依法不起訴或者免予刑事處罰。

符合標準刑事民事訴訟程序法律定的認罪認罰從寬采用範圍和環境的，嚴格按照刑事民事訴訟程序法的標準規定凈化處理。

第九條 單位實施本解釋第一條、第二條規定的非法從事資金支付結算業務、非法買賣外匯行為，依照本解釋規定的定罪量刑標準，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員定罪處罰。

第十條 非法從事資金支付結算業務、非法買賣外匯刑事案件中的犯罪地，包括犯罪嫌疑人、被告人用于犯罪活動的賬戶開立地、資金接收地、資金過渡賬戶開立地、資金賬戶操作地，以及資金交易對手資金交付和匯出地等。

第十一條 涉及外匯的犯罪數額，按照案發當日中國外匯交易中心或者中國人民銀行授權機構公布的人民幣對該貨幣的中間價折合成人民幣計算。中國外匯交易中心或者中國人民銀行授權機構未公布匯率中間價的境外貨幣，按照案發當日境內銀行人民幣對該貨幣的中間價折算成人民幣，或者該貨幣在境內銀行、國際外匯市場對美元匯率，與人民幣對美元匯率中間價進行套算。

第十二條 本解釋自2019年2月1日起施行。《最高人民法院關于審理騙購外匯、非法買賣外匯刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》（法釋〔1998〕20號）與本解釋不一致的，以本解釋為準。